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贺州市八步区审计局2019年部门预算安排及“三公经费”预算信息公开
发布:八步区审计局  发布时间:2019年03月25日 10:44   来源:八步区人民政府网站  点击量:454

第一部分:部门概况

一、八步区审计局及所属事业单位基本情况

(一)基本职能

八步区审计局主要职责是:1、对区本级财政预算执行情况和其他财政收支,进行审计监督。2、对区直各部门、事业单位及下属单位的财政财务收支以及预算外资金的管理和使用情况,进行审计监督。3、对各乡镇人民政府财政预算执行和决算情况,进行审计监督。4、对区政府投资建设项目建设程序、招投标活动,资金来源、概算、预算以及竣工决算和资产移交情况,进行审计监督。经费来源为财政全额拨款。

(二)机构设置情况

八步区审计局共有局属单位2个。其中行政单位1个,局属非参照公务员管理全额事业单位1个。行政单位是八步区审计局,局属非参照公务员管理全额事业单位是八步区政府投资审计中心。 

单位机关本级内设机构:财政金融审计股、行政事业审计股、经济责任分局、经济贸易审计股、法规股、秘书股、政府投资审计中心,共7个职能股室。

二、人员构成情况

单位人员编制总数为20人,其中行政编制9(包括1个机关后勤编),事业编制11人;实有职工36人,其中行政人员9(包括1机关后勤人员),事业人员8人,聘请人员19人。退休人员10人。   

第二部分:2019年部门预算信息公开表

    部门预算信息公开表共十张,其中: 表一:部门收支总表,表二:部门收入总表,表三:部门支出总表,表四:财政拨款收支总表,表五:一般公共预算支出表,表六:一般公共预算部门预算支出经济分类预算表,表七:一般公共预算政府预算支出经济分类预算表,表八:一般公共预算基本支出,表九:“三公”经费、会议费及培训费支出表表十政府性基金预算支出表,表十:国有资本经营预算支出表,表十二:部门整体支出绩效目标申报表,表十三:项目支出绩效目标申报表(详见附件)

第三部分:2019年部门预算安排及“三公经费”预算报表说明

一、2019年收支总体情况

(一)收入预算说明

2019年收入总预算371.04万元,同比减少78.53万元,下降17.47 %,其中:  

1.一般公共财政预算经费拨款收入371.04万元,同比减少78.53万元,下降17.47 %其中:经费拨款371.04万元,同比减少78.53万元,下降17.47 %;纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金0万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0 %;收入减少原因是减少政府投资建设项目审计经费收入

2.政府性基金拨款0元,同比增加(减少)0元,增长(下降)0%

(二)支出预算说明

2019年支出总预算371.04万元,同比减少78.53万元,下降17.47 %,其中:  

按支出功能分类科目划分,共分为:

1. 一般公共服务支出325.57元,占支出总预算89.43%,同比减少77.80元,下降19.29 %支出减少的主要原因是减少政府投资建设项目审计委托业务费支出。

2. 社会保障和就业支出社会保障和就业支出20.64万元,2018年减少4.27万元,减少原因是减少养老保险及医疗保险缴费。

3.卫生健康支出5.99万元,2018年减少1.16万元,减少原因是单位编制内实有人员减少。

4.住房保障支出11.85万元,2018年减少2.30万元,减少原因是单位编制内实有人员减少。

按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算

基本支出187.64万元,占支出总预算的50.57%,同比减少15.54万元,下降7.65%减少原因是单位编制内实有人员减少和人员经费减少;项目支出183.40万元,占支出总预算的49.43%,同比减少63万元,下降25.57%减少原因是减少政府投资建设项目审计经费

二、2019年部门财政拨款支出预算情况

2019年度财政拨款支出371.04万元,其中:基本支出187.64万元,项目支出183.40万元。具体支出预算如下:

)一般公共预算支出按支出功能分类科目划分

行政运行(审计事务)149.17万元,2018 减少7.80万元,减少原因是单位编制内实有人员减少和人员经费减少。全部主要用于人员工资方面和日常公务运行的支出。其中:用于八步区审计局单位根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出135.99万元;用于八步区审计局单位日常运转发生的基本支出13.18万元,包括办公费、水电费、邮电费其他交通费用等日常公用经费。

审计业务支出176.60万元,2018年减少63万元,减少原因是减少政府投资建设项目审计经费。主要用于政府投资建设项目审计、经济责任审计、学校危房改造审计、城镇保障性安居工程审计、清洁乡村审计方面的委托业务费、聘请审计人员其他工资福利支出、办公费、培训费、差旅费、接待费、会议费、办公设备购置费、固定资产维修维护费、其他交通费用等日常公用经费支出。

信息化建设支出6.80万元,2018 年执行数持平主要用于审计信息化建设方面的网络、存储、计算机、安全等硬件设备购置,聘请审计人员其他工资福利支出和商品服务支出

机关事业单位基本养老保险缴费其他社会保障缴费支出20.64万元,2018年减少4.27万元,减少原因是减少养老保险及医疗保险缴费其中:机关事业单位基本养老保险缴费支出19.74万元,主要用于在职在编人员基本养老保险单位部分缴费;财政对其他社会保险缴费的补助支出0.96万元,主要用于在职在编人员的失业、工伤、生育保险单位部分缴费。

行政单位医疗支出5.99万元,2018年减少1.16万元,减少原因是单位编制内实有人员减少。主要用于在职在编人员行政单位医疗保险缴费。

住房公积金支出11.85万元,2018年减少2.30万元,减少原因是单位编制内实有人员减少。主要用于在职在编人员住房公积金缴费方面的支出。

(二)一般公共预算支出按部门经济科目划分,共分为

1.基本支出预算

基本支出187.64万元,占支出总预算的51.54%,同比减少15.54万元,下降7.65%。其中:

工资福利支出预算173.79元,占基本支出总预算92.62  %,同比减少12.49万元,下降6.70 %。主要是工资调整以及人员工资福利减少等原因。  

商品和服务支出预算13.18元,占基本支出总预算7.02%,同比减少3.72万元,下降22.01 %。主要公务交通补贴及办公经费等原因减少了支出。

对个人和家庭的补助支出预算0.67元,占基本支出总预算 0.36%,同比增加0.67万元,增长100 %。主要是增加退休人员独生子女补贴原因增加了支出。

其他资本性支出预算0元,占基本支出总预算0 %,同比增加(减少)0元,增长(下降)0%。主要是…… 等原因增加(减少)了支出。

2.项目支出预算

项目支出183.40万元,占支出总预算的49.43%,同比减少63万元,下降25.57%。其中:

工资福利支出预算  79.10万元,占项目支出预算44.84 %,同比减少0.50万元,下降0.63%。主要是减少外聘审计人员原因。  

商品和服务支出预算99.60万元,占项目支出预算54.30 %,同比减少63.70万元,下降 39.00 %。主要是减少审计委托业务费支出原因。

对个人和家庭的补助支出预算0万元,占项目支出预算0%,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0 %。主要是……等原因。

其他资本性支出 4.70万元,占项目支出预算2.66%,同比增加1.20万元,增长34.28 %。主要是增加更换无法使用的办公设备原因。

(三)一般公共预算支出按政府经济科目划分,共分为类。

1. 机关工资福利支出252.88 元,其中:①工资奖金津补贴98.71元;②社会保障缴费 43.72 元;③ 住房公积金11.85 元;其他工资福利支出98.60万元。

2. 机关商品和服务支出112.78万元,其中:① 办公经费60.36 元;② 培训费 6.10 元;③ 委托业务费33.30 元;公务接待费4.00万元;其他商品和服务支出9.02万元。

3. 机关资本性支出(一)4.70万元,其中:设备购置4.70万元。

4. 对个人和家庭的补助0.67万元,其中:离退休费0.67万元。

(四)项目支出

投资审计项目政府购买服务费8万元立项依据桂政办发(2014)30号文件,立项可行性是对政府投资建设项目进行监督核对,资金来源是财政全额拨款。安排的资金用于以下开支:工资福利支出3.90万元,办公费1万元,差旅费1.30万元,公务接待费0.50万元,其他交通费0.20万元,其他商品服务支出1.10万元。

重大政策措施落实情况跟踪审计经费20万元,立项依据审研发(2015)58号文件,立项可行性是对推动中央、自治区和市委市政府的重大政策措施落实到位、项目落地、资金保障、风险防范,促进我区经济平稳运行、健康发展,资金来源是财政全额拨款。安排的资金用于以下开支:社会保障缴费3.80万元,工资福利支出9.10万元,办公费1.10万元,差旅费3万元,培训费1.20万元,公务接待费0.50万元,其他交通费0.30万元,其他商品服务支出1万元。

政府投资审计中心业务费3.50万元,立项依据贺八编发(2008)47号文件,立项可行性是开展政府投资审计中心业务公务开支,资金来源是财政全额拨款。安排的资金用于以下开支:工资福利支出2.20万元,办公费0.50万元,公务接待费0.20万元,其他商品服务支出0.6万元。

经济责任审计经费13万元,立项依据中发办(2010)32号文件,立项可行性是对八步区辖区的主要领导干部,在任职内财务收支及有关经济活动进行审计监督,资金来源是财政全额拨款。安排的资金用于以下开支:社会保障缴费1万元,工资福利支出4.40万元,办公费1.80万元,差旅费3万元,培训费1.20万元,公务接待费0.30万元,其他交通费0.50万元,其他商品服务支出0.80万元。

城镇保障性安居工程跟踪审计经费6.80万元,立项依据桂审社(2012)199号文件,立项可行性是跟踪审计安居工程专项资金使用和管理情况,资金来源是财政全额拨款。安排的资金用于以下开支:工资福利支出1.50万元,办公费0.5万元,差旅费4万元,公务接待费0.30万元,其他交通费0.30万元,其他商品服务支出0.2万元。

党政主要领导干部自然资源资产离任审计经费10万元,立项依据审办资源发(2016)74号文件,立项可行性是检查领导干部贯彻执行国家、自治区生态环境、节能减排等政策情况。加强对矿产资源、土地资源、水资源、森林资源、环境资源、节能减排等开展自然资源资产审计。揭露和查处资源环境领域损失浪费、破坏环境和危害安全等问题以及领导干部在资源环境管理履职方面存在的问题,资金来源是财政全额拨款。安排的资金用于以下开支:社会保障缴费1万元,工资福利支出2.50万元,办公费3.20万元,差旅费1.50万元,培训费1万元,公务接待费0.50万元,其他商品服务支出0.30万元。

政府投资建设项目审计经费90万元,立项依据常务会议纪要三届36期文件,立项可行性是对政府投资的建设项目进行决算审计,核算工程量是否合规及资金使用是否合法,资金来源是财政全额拨款。安排的资金用于以下开支:社会保障缴费9万元,工资福利支出31万元,办公费5万元,差旅费5万元,培训费1万元,公务接待费1.10万元,委托业务费33.30万元 ,其他交通费1万元,其他商品服务支出3.60万元。

美丽广西.清洁乡村审计经费4万元,立项依据桂审农(2013)153号文件,立项可行性是监督审计清洁乡村专项资金管理和使用情况,资金来源是财政全额拨款。安排的资金用于以下开支:工资福利支出2.20万元,办公费0.30万元,差旅费0.80万元,公务接待费0.30万元,其他交通费0.30万元,其他商品服务支出0.10万元。

学校危房改造审计经费6.80万元,立项依据贺八政办发(2008)99号文件,立项可行性是审计学校危房改造专项资金使用是否合法合规,资金来源是财政全额拨款。安排的资金用于以下开支:社会保障缴费1.30万元,工资福利支出2万元,办公费1万元,差旅费1万元,培训费0.50万元,公务接待费0.50万元,其他交通费0.30万元,其他商品服务支出0.20万元。

审计业务费7.50万元,立项依据审计法第十一条,立项可行性是开展审计业务所需各项公务开支,资金来源是财政全额拨款。安排的资金用于以下开支:社会保障缴费1万元,工资福利支出2.50万元,办公费0.80万元,差旅费1.50万元,培训费0.70万元,公务接待费0.30万元,其他交通费0.50万元,其他商品服务支出0.20万元。

信息化建设经费6.80万元,立项依据贺审字(2006)24号文件,立项可行性是审计机关用于信息经建设方面开支,资金来源是财政全额拨款。安排的资金用于以下开支:工资福利支出1万元,办公费0.30万元,培训费0.50万元,其他商品服务支出0.30万元,办公设置购置4.70万元。

提前下达2019年审计机关专项补助经费7.00万元,立项依据桂财行[2018]71号,贺财行[2018]86号文件,立项可行性是上级补助审计机关困难补助,资金来源是财政全额拨款。安排的资金用于以下开支:办公费7.00万元。

三、2019年部门公共财政拨款“三公”经费预算情况

(一)因公出国(境)经费2019年预算0万元,同比(增加)减少0万元,(增长)下降0

(二)公务接待费2019年预算4.00万元,同比减少0.20万元,下降4.76%。主要用于按规定开支的各类公务接待支出。公务接待费支出减少的原因:严格管理,控制减少接待人员和标准。

(三)公务用车购置费2019年预算0万元,同比(增加)减少0万元,(增长)下降0

(四)公务用车运行维护费2019年预算0万元,同比减少5万元,下降100%。公务用车运行维护费支出减少的原因:2018公车已经改革,2019年本局无保留车辆

第四部分:其他重要事项的说明

一、机关运行经费情况说明

2019八步区审计局的机关运行经费一般公共预算117.48万元,2018年预算减少66.22万元,下降36.05%,减少原因是节约办公费支出委托业务费支出。

二、政府采购情况说明

2019年,政府采购预算总额4.70万元,2018年增加1.20万元,增加原因是更换无法使用的办公设置,其中:政府采购货物预算4.70万元,政府采购工程预算0 万元,政府采购服务预算0万元。

三、国有资产占有使用情况说明

目前,八步区审计局借用八步区财政局办公用房一栋面积共930.59平方米;共有机动车1辆,价值17.89万元2018年公车改革已移交公车办,因为没有下文件核销,资产还挂账在本局),其中,领导干部用车0辆,一般公务用车1辆,一般执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,其他用车0辆;单位价值20万元至200万元大型设备0 台,单位价值200万元以上大型设备0台。2019年,预算安排新建办公用房0平方米,新建预算0万元;预算安排购置大型设备0台,购置预算0万元;预算安排购置机动车0辆,购置预算0万元。

四、关于2019年预算绩效情况说明

2019年,八步区审计局实行绩效目标管理的整体支出项目1个,整体支出绩效目标是监督核算区本级财政预算执行情况和政府投资建设项目专项资金的使用情况及工程量核对审计政府投资建设项目专项资金在筹集、管理和使用中存在的问题,纠正专项资金运行、资金核算和项目建设中的违纪违规行为,揭露损失浪费行为,评价资金的使用效益和管理效果

第五部分:名词解释

一、收入科目名词解释

(一)一般公共预算拨款收入:是指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

(二)政府性基金预算收入:是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院有关文件规定,为支持某项公共事业发展,向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途财政资金

)国有资本经营预算收入:是指经营和使用国有财产等取得的收入。

(四)纳入财政专户管理的收入安排的资金:是指核算和反映政府非税收入以及其他需要专户管理的财政专款账户收入。

(五)上年结余收入:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目名词解释

(一)基本支出:指八步区审计局为保证单位正常运转,完成日常工作任务而发生的各项支出,包括职工工资、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

(二)项目支出:指八步区审计局在基本支出之外,为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

(三)一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)

八步区审计局行政单位用于保障机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。

(四)一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项):

八步区审计局按照审计纪律“八不准”的规定,开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出(含按规定支出的城市间交通费、市内交通费、住宿费和伙食费补助)。

(五)一般公共服务支出(类)审计事务(款)信息化建设(项):指八步区审计局单位用于信息化建设方面的支出。

(六)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):指八步区审计局的局机关离退休人员的经费开支。

(七)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指按照《住房公积金管理条例》的规定,由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期,在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施,缴存比例最低不低于5%,最高不超过12%,缴存基数为职工本人上年工资,目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴,规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

三、“三公”经费

    纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、旅费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

四、机关运行经费

为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件:2019年部门预算信息公开表

2019年部门预算报表(预算公开).xls


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